索引號: /2020-03257 文號:
所屬主題: 財政 所屬題材: 報告
發布機構: 縣財政局 生成日期: 2020年06月01日
關于佛坪縣2019年財政預算執行情況和2020年財政預算草案的報告

關于佛坪縣2019年財政預算執行情況和2020年財政預算草案的報告

——2020年5月12日在佛坪縣第十八屆人民代表大會第四次會議上

佛坪縣財政局

各位代表:

受縣人民政府委托,現將佛坪縣2019年財政預算執行情況和2020年財政預算草案書面報告如下,請予審議,并請縣政協委員和列席人員提出意見。

一、2019年財政預算執行情況

2019年,面對復雜的宏觀經濟環境和更大規模減稅降費形勢,在縣委的堅強領導下,在縣人大、政協和社會各界的監督支持下,全縣財政工作認真貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想, 堅持穩中求進工作總基調和新發展理念,緊緊圍繞脫貧攻堅和追趕超越工作大局,落實積極的財政政策,聚力支持全縣“三大戰略”“五項建設”“六大工程”,深入推進財政改革,較好地完成了縣十八屆人大三次會議批準的預算和各項財政工作任務。

(一)一般公共預算執行情況

1.一般公共預算收入執行情況。年初全縣地方財政收入預算4060萬元,預算執行中,因實施更大規模的減稅降費政策,稅收減少,經縣人大常委會批準,地方財政收入預算調整為3660萬元。全縣完成財政總收入6263萬元,其中:地方財政收入完成3661萬元,完成調整預算的100%。地方財政收入中,稅收收入完成2202萬元,非稅收入完成1459萬元。

2.一般公共預算支出執行情況。年初全縣財政支出預算為65937萬元, 加上預算執行中上級財政增加轉移支付補助、新增轉貸政府債券、縣人大常委會批準追加支出預算等,全年財政支出調整預算為79831萬元。全縣財政支出79661萬元, 結轉下年支出170萬元,完成調整預算的99.8%。按預算層級分,縣本級支出69883萬元,鎮級支出9778萬元。

(二)政府性基金預算執行情況

全縣政府性基金收入1296萬元,完成預算的100.8%,下降6.2 %(主要是國有土地使用權出讓收入較上年下降)。全縣政府性基金支出2533萬元,占調整預算的92.7 %,增長181%。

2019年,上級補助我縣政府性基金預算專項轉移支付388 萬元,新增專項債券700萬元。

(三)國有資本經營預算執行情況

全縣國有資本經營預算收入60萬元,完成預算的120%。全縣國有資本經營預算支出20萬元,占預算的40%。

(四)社會保險基金預算執行情況

全縣社會保險基金預算收入8462萬元,完成預算的99.1 %。全縣社會保險基金預算支出7936萬元,占預算96.9 %。2019年全縣社會保險基金當年結余526萬元。

(五)政府性債務管理情況

經市人大常委會批準,市政府核定下達我縣2019年地方政府債務限額23287萬元(其中專項債務限額1190萬元)。2019年初政府債務余額17750萬元,當年新增一般性政府債券385萬元、專項政府債券700萬元、再融資專項債券4238萬元,當年歸還到期債務4238萬元,年底政府債務余額 18835萬元(其中專項債務余額1022萬元),未超過市政府下達限額。

(六)2019年落實人大預算決議和重點財政工作情況

2019年,我們認真貫徹《預算法》,落實縣十八屆人大三次會議預算決議要求,實施積極的財政政策,調整逆周期收入預算,加大“三大攻堅戰”等重點領域保障力度,鞏固了脫貧成果,促進了經濟社會平穩較快發展。

1.積極的財政政策助力經濟平穩較快發展。一是頂格落實減稅降費政策。加強政策宣傳,公開目錄清單,檢查實施效果,減稅效應不斷顯現,全年減稅降費1627萬元,稅收收入同比下降21.4%。二是克難攻堅聚財力。爭取上級轉移支付補助76624萬元,其中:返還性收入438萬元,一般性轉移支付資金46666萬元,上級專項轉移支付資金29520萬元;爭取新增政府一般債券385萬元、專項債券700萬元、再融資債券4238萬元;清理收回預算單位財政存量資金4492萬元。同時,加快預算執行,一般公共預算支出進度全市第二。三是積極支持穩增長。認真貫徹縣委、縣政府穩增長、促投資決策部署,落實支持實體經濟發展財稅政策,安排項目前期費200萬元,投入4135萬元支持創建省級全域旅游示范縣,兌現落實招商引資資金558萬元,扶持中小企業、民營經濟、科技創新和 培育“五上企業”資金2755萬元,獎勵財源建設先進24.56萬元。深化投融資改革,完成農業產業政銀擔貸款115萬元,落實貧困戶“助農保”政策性農業保險補貼76.18萬元,兌現農業信貸財政貼息78.32萬元,下達創業擔保貼息124.68萬元,市擔保公司對佛擔保貸款4400萬元,市投控集團新增對佛投資1100萬元,縣城集中供暖、垃圾處理PPP項目和融資平臺公司轉型有序推進。

2.財政保障支持打贏“三大攻堅戰”。加強政府性債務管理體系建設,落實《佛坪縣2019-2021年防范化解政府隱性債務風險工作任務清單》,嚴格實行政府舉債融資負面清單管理、政府債務預算管理和限額管理,實施全口徑債務統計監測,償還了到期債務,化解了年度隱性債務,債務風險總體可控。聚焦“兩不愁三保障”,圍繞打贏打好脫貧攻堅戰和鞏固提升脫貧成果,持續加大投入,縣級財政投入專項扶貧資金1200萬元,同比增長23.7%,并獲得市財政30萬元獎勵;規范整合涉農資金14777.93萬元,同比增長23.9%。全面實施扶貧項目資金績效管理,扶貧動態監控系統資金分配進度全市第一,全縣涉農整合資金支出進度95%,財政專項扶貧資金支出進度97%。針對各級巡視、考核反饋問題,修訂完善了一系列資金管理辦法和制度,加強業務指導和聯合監督檢查,開展惠民惠農財政補貼資金“一卡通”專項治理,脫貧攻堅反饋問題全部整改到位,扶貧項目審計全覆蓋。縣本級設立生態環保應急處置資金200萬元,投入污染防治和治理資金2823萬元;設立秦嶺生態環境保護專項資金80萬元,安排林業專項資金2697萬元,支持天然林防護、退耕還林、森林植被恢復等重點生態綠化工程建設。

3.千方百計兜實兜牢“三保”底線。牢固樹立過緊日子的思想,進一步加強和規范部門預算管理,全縣一般性支出壓減22 %,全縣“三公”經費下降21%。基本民生投入只增不減,城鄉居民醫保、基本公衛、城鄉低保“五保”等各項提標政策全面落實到位,城鄉居民基本養老金在中省市的標準上縣級補助再提高10元。發放城鄉低保金696萬元、高齡老人生活保健補貼226萬元、特困供養支出442萬元、臨時救助119萬元、醫療救助288萬元、孤兒生活費10萬元、曾在國有和集體企業工作過的農業戶籍人員工齡補助73萬元。設立縣級退役軍人關愛基金,提高了部分優撫對象人員撫恤和生活補助標準。落實村醫公益工資48萬元,為城鄉參保患者報銷醫療保險基金1982萬元,城鄉居民基本養老基金支出933萬元,安排基本公衛、重大公衛、國衛復審和健康佛坪創建經費397萬元。落實“三個法定”增長,教育支出7882萬元。投入棚改和周轉房建設等住房保障資金3326萬元、就業資金1120萬元、文化建設資金2750萬元。全力支持“打傘破網”“打財斷血”,安排維護穩定、掃黑除惡、反恐處突等專項經費216.8萬元。出臺了財政支持鄉村振興戰略實施意見,加大人居環境整治、美麗鄉村建設和非洲豬瘟防控投入,擴大農業保險,黨的惠農政策落到實處。

4.有力有序推動財政改革取得實效。一是全面推進預算績效管理。制定出臺了《關于全面實施預算績效管理的實施意見》,在部門預算中全面編制了整體績效目標和專項績效目標,聘請第三方專業機構對扶貧項目資金開展了規范的績效評價。二是有序推進事權與支出責任劃分改革。制定出臺了《佛坪縣縣以下財政事權與支出責任劃分改革實施方案》和《醫療衛生領域縣以下財政事權和支出責任劃分改革實施方案》。三是深化涉農資金整合試點改革。出臺了《佛坪縣財政專項扶貧資金及涉農整合資金管理責任制度實施細則》,進一步明確了財政專項扶貧資金及涉農整合資金管理責任,完善了管理機制,推動了責任落實,規范了資金管理。四是深化“放管服”改革。及時公開《政府性基金目錄清單》《行政事業性收費目錄清單》《涉企行政事業性收費目錄清單》,開展規范企業收費專項行動,非稅收繳業務實現“一網通辦”。五是實施全省統一的集中采購目錄,加強了采購預算編制和執行,政府采購網上辦理上線運行,實現了“網上全公開、網下無交易”。積極推廣“財政云”一期核心系統,運用“財政云”系統編制了2020年預算。

5.強化監督促進財政管理進一步規范。一是圍繞重大財稅政策執行、財政支持的重點領域和重大項目財政資金管理使用情況等,對重點部門扶貧資金管理使用、扶貧互助資金協會會計代理、扶貧審計查出問題整改情況加強財政監督檢查,下發處理決定并監督整改到位。開展新《政府會計制度》培訓,加強機關事業單位財務內控的指導和監督,對 20 個單位開展了會計信息質量檢查。二是認真組織實施預決算公開專項檢查和處理處罰,推進了公開的常態化和規范化。及時在縣政府網站對扶貧資金、債務管理、民生政策、政府采購等信息進行了公示公開。三是加強國有資產管理,不斷夯實單位主體責任,修訂完善了《佛坪縣行政事業單位房屋土地國有資產出租出借管理辦法》,加強了機構改革中國有資產管理,行政事業單位和企業國有資產管理工作雙雙獲得全市先進。五是加強財政投資評審、政府采購和農村綜合改革工作。完成財政投資評審項目84 個,評審資金16301 萬元,審減資金984萬元,審減率6.1%。完成政府采購業務307項,完成采購資金8316 萬元,節支率4.05 %。龍草坪美麗鄉村建設項目被省財政廳推薦為示范項目,農村綜合改革工作獲全市先進。六是積極主動接受人大監督、審計監督和社會監督,配合支持人大預算聯網監督系統建設,推動預算審查監督重點向支出預算和政策拓展,對預算下達、資金撥付、預算執行等進行全口徑、全過程、全方位監督。堅持依法理財,獲全市“七五”普法中期工作先進和全市財政普法及依法行政工作先進。

同時,我們也清醒認識到財政改革發展面臨的問題與挑戰:一是經濟下行壓力持續加大,減稅降費政策全面落地實施,地方稅收缺乏穩定的支柱稅源,財政收入進行逆周期調節和結構調整的陣痛期,且存在不確定性;二是各項經濟社會發展對財政資金的需求有增無減,在扶貧、民生等剛性支出增加的形勢下,收入減少又進入償債高峰期,財政支出面臨“保工資、保運轉、保民生”、支持“穩增長、調結構、促發展”以及地方政府債務還本付息等多重壓力,支出需要與財力差距不斷拉大,財政運行更加困難;三是預算績效理念還不深入,管理還不到位,績效目標設置還不夠科學,績效評價還不夠準確規范,績效結果運用還不充分,有的部門支出進度慢,過緊日子意識不強,財務管理基礎薄弱,壓力傳導還不夠。我們高度重視這些問題,將采取有力措施加以解決。

二、2020年財政預算草案

2020年是全面建成小康社會、實現第一個百年奮斗目標的決戰決勝之年,是“十三五”規劃的收官之年。編實編細預算,做好各項財政工作,對于推動落實縣委、縣政府各項決策部署,具有十分重要的意義。

面臨的形勢和機遇:當前,盡管宏觀經濟形勢復雜多變,受新冠肺炎疫情影響,經濟下行壓力持續加大,但經濟發展持續處在上升通道,經濟穩中向好、長期向好的基本趨勢沒有改變;積極的財政政策大力提質增效,加大對地方特別是困難地區的財政保障力度,著力提升地區間財力均等化水平,穩步推進健全地方稅體系改革,注重財政政策與貨幣政策協同精準發力;全省支持推進陜南綠色循環發展,全市實施“一縣一策”、支持佛坪“一業突破”、建設旅游強縣,都將有力推動我縣經濟持續健康較快發展。通過兩年持續鞏固脫貧成果,加快追趕超越,我縣已邁入以高鐵經濟新時代,發展基礎更加堅實,發展前景更加廣闊,將為我縣財政穩健運行打下堅實基礎。

面臨的困難和挑戰:2020年將是收支形勢更為嚴峻的一年,我縣已進入償債高峰期,財政收支也面臨多重壓力和挑戰。財政收入上,隨著減稅降費成效的鞏固和拓展,加之新冠肺炎疫情、經濟下行壓力加大等因素影響,財政收入增長的動力減弱,特別是今年大規模減稅降費政策帶來的減收效應持續釋放,盤活存量資金和處置資產的增收潛力下降,財政收入進行逆周期調節和結構調整的陣痛期。財政支出上,中省將重點調整優化支出結構,加強民生等薄弱環節和重點領域的投入力度。要落實好各項剛性增支政策,集中財力支持穩增長、打贏“三大攻堅戰”、兜牢兜實“保工資、保運轉、保基本民生”底線,都需要財政加大保障力度,加之償還到期債務本息等,支出缺口超過1億元,可以說2020年是近年來支出壓力最大的一年。面對財政收入減少和中省轉移支付回落的態勢,將進一步加大收支平衡壓力。

總的來看,2020年財政收入更加艱難,收支矛盾更加突出,調結構、壓支出的任務更加艱巨,以收定支、過緊日子已經成為預算編制執行的大前提,需要全縣上下和財政部門一道,認清形勢,找準靶點,和衷共濟,共同應對。

2020年預算編制的指導思想:深入學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想,堅持穩中求進工作總基調和新發展理念,圍繞全縣“三大戰略”“五項建設”“六大工程”,繼續落實積極的財政政策,調整優化支出結構,全面實施預算績效管理,深入推進“五型財政”建設,統籌做好穩增長、調結構、促改革、惠民生、防風險、保穩定各項工作,為鞏固脫貧成果、推動追趕超越、建設靜美佛坪提供財政保障。

2020年預算編制的原則:以收定支、量力而行,統籌兼顧、突出重點,有保有壓、零基預算,創新機制、提升績效。收入預算堅持實事求是,調整收入結構,與國家實施更大規模的減稅降費和縣域經濟社會發展水平相適應。支出預算安排充分體現過緊日子的思想,優化財政支出結構,提高資金配置效率,嚴格壓縮一般性支出,加大對重點領域支持力度,量力而行、盡力而為,嚴格控制非急需、非剛性支出,在保證工資、機構運轉、基本民生政策落實的基礎上,著力支持全縣重大發展戰略和重點領域改革政策落實。

(一)一般公共預算草案

根據縣委、縣政府確定的2020年經濟社會發展預期指標、經濟社會政策和預算編制的總體要求,2020年一般公共財政預算收支擬作如下安排:

綜合考慮2020年國家實施更大規模的減稅降費以及全縣收入結構調整等因素,科學穩健把握財政收入逆周期調節和結構調整力度,建議2020年全縣地方財政收入計劃數為3300萬元。

1.全縣一般公共預算草案。按照現行分稅制財政體制和地方財政收入計劃,2020年全縣地方財政收入3300萬元,加上級補助收入73243萬元,上年結轉170萬元,調入預算穩定調節基金500萬元,收入總計77213萬元,比上年年初預算增長7.6 %。2020年全縣擬安排財政支出預算為73554萬元,安排上解支出 2000萬元(含法檢院上劃上解1256萬元),債務還本支出1659 萬元,支出總計77213萬元,比上年年初預算增長7.6 %(剔除預下達2020年中省市專項轉移支付補助29500萬元后,全縣支出為47713萬元,增長6.6 %)。收支相抵,當年預算收支平衡。

2.縣本級一般公共預算草案。地方財政收入3300萬元,加上級補助收入73243萬元,上年結轉170萬元,調入預算穩定調節基金500萬元,收入總計77213萬元,比上年年初預算增長7.6%。2020年縣本級擬安排財政支出預算為68339萬元,比上年年初預算增長13%,安排上解支出2000萬元(含法檢院上劃上解1256萬元),債務還本支出1659萬元,補助下級支出5215萬元,支出總計77213萬元。收支相抵,當年預算收支平衡。

根據縣委、縣政府確定的經濟和財政工作重點,2020年全縣一般公共預算支出編制和安排的重點是:

一是兜實兜牢“三保”底線。按定額標準足額安排干部職工工資、社會保障繳費、離退休費等人員補助等經費支出。按照全省統一要求落實“三個一律壓減”,嚴格控制和壓減行政運行等一般性支出, “三公經費”只減不增,根據運轉需要和財力可能核定部門項目支出,加大支出結構調整力度,將節省的資金統籌用于保障重點領域支出。圍繞公共服務均等化,優先保障基本民生政策落實,重點安排社保、教育、就業、醫療衛生、住房保障、文化等民生領域支出,統籌考慮掃黑除惡、政法維穩、應急管理和防災減災救災,縣本級安排預備費800萬元,其中安全生產應急資金500萬元。

二是突出保重點、穩增長、促發展。重點支持“三大攻堅戰”,按照不低于地方一般預算收入2%,較上年增長20%以上的比例安排2020年縣級扶貧專項資金1440萬元(增長20%),加大鄉村振興投入。加大污染防治和治理投入,縣本級設立生態環保應急處置資金200萬元;落實秦嶺生態保護條例,設立秦嶺生態環境保護專項資金80萬元,支持重點生態保護工程。足額安排償債準備金和棚改等政府購買服務預算,保證償還到期債務本息,按方案化解隱性債務。落實積極的財政政策,充分發揮財政資金的杠桿作用,通過財政專項資金、擔保貸款、小額貸款貼息、招商引資優惠政策等,著力支持實體經濟發展,確保縣委、縣政府確定的重大項目、重點工程順利推進和實施。

三是傾斜安排鎮村轉移支付。各鎮辦財政供養人員公用經費定員定額標準按高于縣級部門的標準安排;合理保障基層黨建、綜治維穩普法、人大經費、安全生產、市場監管、生態環保、鄉村道路維護等專項經費;按標準足額預算村、社區經費,保證村干部報酬。

總的來看,今年全縣地方財政收入預算充分考慮了經濟下行、實施減稅降費政策和財政收入逆周期調節、結構調整等因素,符合實事求是、積極穩妥的原則。財支出預算體現了以收定支,量入為出,優化支出結構和壓減一般性支出等要求,符合以收定支、量力而行,統籌兼顧、突出重點,有保有壓、零基預算,創新機制、提升績效的原則。在作上述預算安排的同時,為貫徹落實穩增長、調結構、促改革、惠民生、防風險、保穩定各項政策,在年度預算執行中,縣財政將進一步加大爭取和籌措資金力度,籌集資金支持產業發展和重點項目以及對經濟發展、民生保障等重點工作的激勵獎勵,爭取再融資化解債務風險,千方百計落實好縣委、縣政府重大決策和部署,促進我縣經濟社會事業的持續較快發展。

(二)政府性基金預算草案

2020年全縣政府性基金預算收入安排1505萬元,政府性基金預算支出安排1505萬元,收支相抵,當年收支平衡。

(三)國有資本經營預算草案

2020年國有資本經營預算收入50萬元,國有資本經營預算支出50萬元,收支相抵,當年國有資本經營預算收支平衡。

(四)社會保險基金預算草案

2020年,全縣社會保險基金收入7610萬元,社會保險基金支出8225萬元,滾存結余3421萬元,其中當年結余-615萬元。

以上財政預算草案,提請大會審議。

三、堅定信心,克難攻堅,努力完成 2020年預算任務

(一)圍繞提質增效,加強財政收支精細化管理。一是切實提高財政收入質量。強化收入預期管理和逆周期調節,堅持依法依規組織收入,突出加強“引漢濟渭”工程耕地占用稅的征管,堵塞跑冒漏滴,做到應收盡收。繼續加強非稅收入收繳管理,均衡非稅入庫進度,重點監測稅收占比等結構性問題,將稅收占比控制在市上通知范圍內。二是編細編實年初預算。縣本級財力進一步細化到項目,不必要的項目支出要堅決取消,新增項目支出要從嚴控制,原則上不開新的支出口子。加強與省市對賬,核對提前下達專項資金,編細編實,全部列入年初收支預算。三是嚴格支出管理。從嚴控制財政資金撥付,已經列入預算的基本支出要依據規定予以保障,項目支出嚴格按照進度、合同約定和規定程序撥付,全年支出進度達到96%以上。四是嚴格執行新《政府會計制度》和綜合財務報告,嚴格按照政府收支分類科目規范記賬,確保預算執行和決算的準確性。

(二)落實更加積極的財政政策,多措并舉支持穩增長。一是堅決落實落細減稅降費政策,加強與稅務、人社、發改等部門協調配合,加大檢查力度,嚴肅查處問題,鞏固和拓展減稅降費成效。二是圍繞全縣“三大戰略”和經濟發展重點,繼續實施積極的財政政策,加快培育財源稅源,增強財政實力。認真落實各項財稅支持實體經濟政策和支持疫情防控財稅保障措施,持續優化營商環境,降低企業成本。充分發揮財政撬動作用,靈活運用專項債券、投控基金、融資擔保、PPP模式等方式,支持拓寬融資渠道。加快完成融資平臺市場化轉型,以市場化手段謀劃和運作項目。三是做大支出規模,全年支出力爭增長10%。繼續盤活各類存量資金和資產,對部門結余資金及連續兩年未用完的結轉資金,一律按規定收回統籌使用;對預算執行進度緩慢或預計年內難以執行的資金,及時調整用途,用于急需支出。四是密切關注經濟形勢,緊盯重點行業和重要領域,加強預研預測預判,強化數據分析和測算,及時研究應對策略,保持財政運行穩健態勢。

(三)持續精準發力,支持打好“三大攻堅戰”。嚴格債務風險評估和預警,進一步規范政府舉債融資行為,堅決遏制增量,嚴格落實政府債務負面清單,堅決遏制各類違法違規舉債,牢牢守住政府性債務底線和紅線。對《佛坪縣2019-2021年防范化解政府隱性債務風險工作任務清單》和債務化解年度任務及清收財政借款實施嚴格考核,確保任務完成,降低債務風險。嚴格落實“四個不摘”要求,繼續加大專項扶貧資金投入,規范涉農資金整合,健全扶貧資金動態監控機制,不斷鞏固脫貧攻堅成果。把實施鄉村振興戰略作為做好新時代“三農”工作的總抓手,支持鄉村振興。認真踐行綠色發展理念,落實生態補償政策,用好上級生態保護補償資金,全力保障生態建設資金需要,引導建立市場多元化污染防治投入機制,推動實現污染防治攻堅戰階段性目標。

(四)堅持政府過緊日子,保障重點需求。大力壓減一般性支出,加強重大項目財政可承受能力評估,厲行節約辦一切事業,繼續盤活各類存量資金和資產,將有限的資金投向供需共同受益、具有乘數效應的重點產業、民生建設、基礎設施短板等領域。把保工資、保運轉、保基本民生作為重要的政治任務,堅決兜住“三保”底線。把穩就業放在首要位置,積極應對疫情防控,支持援企穩崗就業創業。落實“一個一般不低于、兩個只增不減”要求,支持創建國家義務教育優質均衡發展縣。健全防疫救災資金和后勤保障機制,支持公共衛生和疾病防控體系建設。持續開展政府購買公共文化服務,支持完善公共文化服務體系。管好用好老舊小區改造補助資金,落實棚改“三統一”貸款的還本付息。做好掃黑除惡、應急維穩和防災減災救災的經費保障工作,支持更高水平的平安佛坪建設。

(五)深化財稅改革,推進治理體系和治理能力建設。一是加快財政體制改革。在中省市財政事權和支出責任劃分框架下,做好分領域事權和支出責任改革的承接工作。二是推進預算績效管理改革。啟動預算績效管理體系建設,加快建立普遍適用的共性績效框架,構建分行業、分領域、分層次的核心績效指標和標準體系,研究績效目標和績效評價辦法,將預算績效融入預算編制、執行和監督全過程。三是深化預算管理制度改革。健全以國庫集中支付制度為特征的預算執行和動態監控機制。四是優化財政信息化改革。按照中省市統一部署,做好“財政云”系統的推廣和運用,全程跟蹤推廣上線工作開展情況,做到橫向到邊、縱向到底,推進財政信息化建設和大數據應用。五是完善鄉鎮財政管理體制改革。按照省市進一步調整完善鄉鎮財政管理工作的統一部署,盡快理順鎮級財政管理體制,加強人員配備,完善管理制度。

(六)聚焦規范管理,提升財政管理水平。一是規范提升預決算公開水平。及時總結公開“四統一”工作的經驗和不足,加大檢查考核和通報整改力度,提升公開的質量和水平,同時加大財政各領域公開力度。二是規范提升資產管理水平。堅持資金與資產管理并重,進一步夯實單位資產管理主體責任,做實行政事業單位資產系統和資產年報,建立健全各類國有資產管理報告制度。三是規范提升政府采購管理水平。開展政府采購監督檢查,逐步擴大單位采購自主權,規范采購行為,強化采購人主體責任,推行政府采購監管從過程控制為主轉向績效管理為主。四是規范提升會計信息質量和依法理財水平。加強新政府會計制度執行情況的監督檢查,推動會計信息質量和中介機構執業質量雙提高,加強對本級行政事業單位財務內控的指導、監督和考核評價,管控好資產資金,嚴格規范支出。加強法律風險防控,充分發揮法律顧問在重大改革、重大決策、依法理財、項目合同中的作用。五是編制好“十四五”財政發展規劃。認真回顧總結“十三五”時期財政改革發展成效與經驗,深入分析“十四五”時期面臨的形勢和任務,全面貫徹新發展理念,創新規劃編制方式方法,研究提出發展目標、關鍵任務和政策舉措。

各位代表,完成2020年預算意義重大。我們將在縣委的正確領導和縣人大、政協的監督支持下,認真貫徹本次大會決議,堅持講政治、敢擔當、改作風,為公理財、為民服務,圓滿完成各項工作任務,為加快佛坪追趕超越做出新的更大的貢獻!

 

 

 

 

 

 

佛坪縣2020年預算(草案)補充說明

一、一般公共預算轉移支付情況說明

2020年編入年初預算的中省市轉移支付補助收入共計73243萬元,其中:縣本級安排68028萬元,補助鎮級5215萬元。

(一)稅收返還收入。2020年預計全縣稅收返還收入438萬元,縣級安排438萬元。

(二)一般性轉移支付收入。2020年預計中省一般性轉移支付補助43305萬元,縣本級安排38090萬元,補助鎮級5215萬元。

(三)專項轉移支付收入。2020年預計中省專項轉移支付補助29500萬元,縣本級安排29500萬元。

二、政府性基金預算轉移支付情況說明

2020年,縣本級對鎮(辦)無政府性基金轉移支付預算安排。

三、國有資本經營預算轉移支付情況說明

2020年,縣本級對鎮(辦)無國有資本經營預算轉移支付預算安排。

四、舉借債務情況說明

經市人大常委會批準,市政府核定下達我縣2019年地方政府債務限額23287萬元(其中專項債務限額1190萬元)。2019年初政府債務余額17750萬元,當年新增一般性政府債券385萬元、專項政府債券700萬元、再融資專項債券4238萬元,當年歸還到期債務4238萬元,年底政府債務余額 18835萬元(其中專項債務余額1022萬元),未超過市政府下達限額。

2020年預算草案中編制到期債務還本支出1659萬元,到期債務付息支出610萬元。

2020年我縣預算無舉借債務情況,計劃向省市申請地方政府債券,待省政府代為發行后,列入預算調整方案,報縣人大常委會批準后執行。

五、縣本級匯總部門“三公”經費及會議費、培訓費預算情況說明

2020年縣本級匯總部門“三公”經費及會議費、培訓費預算318萬元,其中:財政撥款開支的“三公”經費預算合計202.4萬元,較上年減少17.1萬元,下降7.8%。下降的主要原因是嚴格執行中央八項規定及公務用車改革,加強公務用車日常管理,嚴控出國境費用支出,三公經費保持了只減不增。

分項目說明:

1.2020年出國(境)費用預算0萬元,較上年減少6萬元, 主要是上年上級統一安排出訪執行文化交流與宣傳推介,安排因公出國(境)費預算6萬元,本年無出國出訪事項,未安排出國(境)預算。

2.公務用車購置及運行維護費支出114.9萬元,較2019年減少10.7萬元,下降8 .5%,下降的主要原因是: 深入推進公務用車管理改革,嚴格控制公車購置審批,加強保留公務用車日常管理,相關支出減少。

其中:公務用車購置0萬元,與2019年相比無變化,主要原因是:根據公務用車管理要求,嚴格公車購置審批,當年無公務用車購置預算。

公務用車運行維護費114.9萬元,較2019年減少10.7 萬元,下降8.5 %,下降的主要原因是: 深入推進公務用車管理改革,加強保留公務用車日常管理,公務用車運行維護費相應減少。

3.公務接待費87.5萬元,較上年減少0.4萬元,下降0.5 %,下降的主要原因是:進一步貫徹落實黨政機關厲行節約和國務院“約法三章”和過緊日子的有關要求,嚴格執行中央“八項規定”等相關規定,加強公務接待經費管理,嚴控公務接待人次,確保公務接待經費只減不增。

六、預算績效工作開展情況說明

2020年預算編制工作方案中明確要求實施績效目標管理擴大績效評價范圍,加強績效目標管理,把績效目標作為預算資金安排的前置條件,提高績效目標設定質量,嚴格執行績效監控,認真組織實施績效自評和財政部門再評價,實現預算編制、執行、監督全過程的績效管理工作機制;加強擴大重點支出的績效評價范圍,積極開展扶貧資金績效評價、部門整體支出績效評價,規范第三方參與績效管理,加快推進績效信息公開。強化績效評價結果應用,將評價結果作為年度預算安排、完善政策和改進管理的重要依據。要求部門單位要對100萬元以上的項目支出進績效評價。積極試點項目支出事前和結果績效評價,必要時實施全過程績效評價。同時,按照“統一領導、分工協作、相互配合”的原則,健全了縣財政系統預算績效管理內部分工工作機制,強化責任意識,全面推進預算績效管理工作。

附件下載: 佛坪縣2019年財政預算執行情況和2020年預算.xls
2020年佛坪縣本級財政撥款三公經費預算情況表.xls
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